近日，廣州出台《民營企業首次違法合規免責清單（第一批）》（以下簡稱《清單》），推動建立與經濟社會改革創新相適應的包容審慎監管模式，積極引導民營企業築牢依法合規經營底線，護航民營經濟高質量發展。

《清單》是國內第一個建立首次輕微行政違法合規免責清單的文件。此份文件有何製度創新點？主要在三個“首次”。

《清單》首次將不予行政處罰的適用條件與企業合規建設相結合，並明確除民營企業外，符合適用條件的其他類型企業也可參照適用；此外，《清單》首次將合規整改與違法行為調查的全過程相結合，規範了具體的實施要求和流程；《清單》還首次運用“指引+清單”的形式，在與民營企業經營行為關聯度較大成熟度較高的領域開展先行先試，試點成熟後再穩步擴大清單覆蓋麵。

《清單》共提出了涉及人力資源、特許經營、建築、禽畜養殖、林業和綠地保護等5大領域共20項事項，並通過指引方式為適用首次違法合規免責“定標準”和“明規範”。

與此同時，《清單》還明確了首次違法合規免責的適用條件，在實施過程中應當嚴格按照適用條件對具體情形進行分析研判。適用條件具體包括屬於首次違法、積極配合調查、危害後果輕微以及主動改正違法行為，開展合規整改等。

在具體實施要求方麵，《清單》進行了明確，將合規整改具體要求嵌入違法行為調查的全過程中，對整改符合要求的企業依法免予處罰。

其中，在行政處罰的調查程序中，行政機關應當結合案件因素，充分評估適用首次違法合規免責的可行性，在綜合分析案件基本情況、企業合規整改意願、合規整改要求和期限等情況的基礎上，行政機關向企業送達開展合規整改告知書，並加強對企業合規整改工作的監督和指導。

如若行政機關發現企業在整改過程中存在不及時、不主動等情況的，應當及時進行指導並提出糾正意見；發現企業在整改過程中再次發生同類違法行為的，調查終結並依法作出處理決定。

此外，企業合規整改結束後，行政機關應當對企業在合規行為準則、組織體係、合規機製、合規文化等方麵整改情況進行全麵評估。經評估，認為企業符合整改要求的，應當在調查終結報告中說明合規整改開展情況及效果，並依法作出不予處罰決定；不符合整改要求的，不適用首次違法合規免責並依法作出處理決定。